SAT envía cartas orientación a sujetos obligados que realizan Actividades Vulnerables

El 1 de noviembre de 2024, el Servicio de Administración Tributaria (SAT) envió 9 mil 287 cartas orientación a sujetos obligados dados de alta en actividades consideradas como vulnerables, con el objeto de informarles sobre la importancia de cumplir con sus obligaciones, así como de las implicaciones y consecuencias de no hacerlo.

A través del “Programa de cartas orientación”, el cual forma parte de los principales ejes del plan de acción del SAT, se busca fomentar buenas prácticas, fortalecer la educación, supervisión y orientación de los sujetos obligados y, con ello, prevenir e identificar actos u operaciones vinculadas con recursos de procedencia ilícita.

De acuerdo con la Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita, las actividades consideradas como vulnerables son:

•         Juegos con apuesta, concursos o sorteos

•         Tarjetas de servicios y prepagadas

•         Cheques de viajero

•         Préstamos o créditos por instituciones no financieras

•         Servicios de construcción o desarrollo de bienes inmuebles

•         Comercialización de metales y piedras preciosas, joyas y relojes

•         Subasta o venta de obras de arte

•         Comercialización de vehículos aéreos, marítimos o terrestres

•         Servicios de blindaje de autos o inmuebles

•         Traslado o custodia de valores y dinero

•         Servicios profesionales para realizar acciones a nombre de un cliente

•         Servicios de fe pública

•         Recepción de donativos por organizaciones sin fines de lucro (OSFL)

•         Servicios de comercio exterior (agente o apoderado aduanal)

•         Derechos personales de uso o goce de bienes inmuebles

•         Proveedores de activos virtuales

Con estas acciones, el SAT intensifica sus esfuerzos en el combate a la delincuencia organizada, da cumplimiento a los compromisos internacionales asumidos por México como miembro del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI) y promueve una cultura de cumplimiento de obligaciones en materia de Actividades Vulnerables, en apego a la legislación aplicable.